Какво е акредитив?

Акредитивът е писмен сертификат, издаден от банката на износителя (продавача) по искане на вносителя (купувача), за да се гарантира плащането на стоките. В акредитива банката упълномощава износителя да издаде менителница, ненадвишаваща определената сума, с пренасочената банка или посочената банка като платец, при условията, посочени в акредитива, и да приложи необходимите транспортни документи, както и да плати на определеното място навреме.

Общата процедура за плащане чрез акредитив е:

1. И двете страни по вноса и износа трябва ясно да посочат в договора за продажба, че плащането трябва да се извърши чрез акредитив;
2. Вносителят подава заявление за акредитив до банката, в която се намира, попълва заявлението за акредитив и плаща определен депозит за акредитива или предоставя други гаранции, и иска от банката (банката издател) да издаде акредитив на износителя;
3. Издаващата банка издава акредитив с износителя като бенефициент, съгласно съдържанието на заявлението, и уведомява износителя за акредитива чрез своята банка агент или банка кореспондент в местоположението на износителя (наричани общо известяваща банка);
4. След като износителят изпрати стоките и получи необходимите документи за доставка, изисквани от акредитива, той договаря заема с банката, в която се намира (това може да бъде авизиращата банка или други банки), съгласно клаузите на акредитива;
5. След договаряне на заема, банката, водеща договарянето, ще посочи сумата, която ще бъде договорена, в чашката на акредитива.

Съдържание на акредитива:

① Обяснение на самия акредитив; като например неговия вид, естество, срок на валидност и място на изтичане;
②Изисквания към стоките; описание съгласно договора
③ Злият дух на транспорта
④ Изисквания за документи, а именно товарни документи, транспортни документи, застрахователни документи и други съответни документи;
⑤Специални изисквания
⑥Бланката на банката издател, отговорна за бенефициента и притежателя на менителницата, за гарантиране на плащането;
⑦ Повечето чуждестранни сертификати са маркирани със следното обозначение: „Освен ако не е посочено друго, този сертификат се обработва в съответствие с „Единни обичаи и практика за документарни акредитиви“ на Международната търговска камара, т.е. публикация № 600 на ICC („ucp600“)“;
⑧Клауза за възстановяване на разходи по T/T

Три принципа на акредитива

①Независими абстрактни принципи за акредитивни сделки
②Акредитивът стриктно спазва принципа
③Принципи на изключенията от измамите с акредитиви

Характеристики:

Акредитивът има три характеристики:
Първо, акредитивът е самодостатъчен инструмент, акредитивът не е приложен към договора за продажба и банката набляга на писменото удостоверяване на разделянето на акредитива от основната търговия при проверка на документите;
Второто е, че акредитивът е чисто документарна транзакция, а акредитивът е плащане срещу документи, а не срещу стоките. Докато документите са съвместими, банката издател плаща безусловно;
Третото е, че банката-издател е отговорна за основните задължения за плащане. Акредитивът е вид банков кредит, който е гаранционен документ на банката. Банката-издател носи основната отговорност за плащането.

Тип:

1. Според това дали акредитивът е придружен от документи за доставка, той се разделя на документален акредитив и акредитив без акредитив.
2. Въз основа на отговорността на банката-издател, акредитивът може да бъде разделен на: неотменим акредитив и отменяем акредитив.
3. В зависимост от това дали има друга банка, която да гарантира плащането, акредитивът може да бъде разделен на: потвърден акредитив и неотменим акредитив.
4. Според различните срокове за плащане, акредитивът може да бъде разделен на: акредитив с предизвестие, акредитив с предизвестие и фалшив акредитив с предизвестие.
5. Според това дали правата на бенефициента върху акредитива могат да бъдат прехвърляни, той може да бъде разделен на: прехвърляем акредитив и непрехвърляем акредитив.
6. Акредитив с червена клауза
7. Според функцията на доказателството, то може да се раздели на: фолио акредитив, револвиращ акредитив, бек-ту-бек акредитив, авансов/пакетен акредитив, резервен акредитив.
8. Според вида на въртящия се акредитив, той може да бъде разделен на: автоматичен въртящ се, неавтоматичен въртящ се, полуавтоматичен въртящ се.